일본에서 확정신고 하기
일본에서 확정신고(確定申告) 하는 방법
확정신고는 일본에서 개인이 1년간의 소득과 관련된 세금 납부를 직접 정산하고 신고하는 절차입니다.
프리랜서, 자영업자, 이중 소득자 등 연말정산(年末調整)을 통해 세금을 정산하지 않은 사람들이 주로 진행합니다. 아래 내용을 참고하여 정확히 신고하세요!
1. 확정신고란?
• 확정신고(確定申告)는 개인이 소득, 세금 공제 항목을 스스로 신고하고 납부 또는 환급을 진행하는 세무 절차입니다.
• 매년 2월 중순부터 3월 중순까지 진행되며, 일정 기간 내에 제출하지 않으면 과태료가 부과될 수 있습니다.
2. 확정신고 대상
다음 조건에 해당하는 사람은 확정신고를 해야 합니다:
• 프리랜서 및 자영업자: 연말정산 대상이 아닌 경우
• 부업이나 이중 소득자: 본업 외 추가 소득이 있는 경우
• 연말정산 후 추가 공제가 필요한 사람: 의료비, 기부금 등 공제 신청
• 금융 및 부동산 소득자: 주식, 임대 소득, 양도 소득 등 발생 시
• 외국인 거주자: 소득 신고가 필요한 경우
3. 확정신고 준비물
1) 신고서(確定申告書)
회사에서 제공하는 두 가지 서류 작성 필요:
• 신고서는 일본 국세청 홈페이지에서 다운로드 가능: 国税庁ホームページ
• 작성 유형: A 유형(근로자, 소규모 소득자), B 유형(프리랜서, 자영업자)
2) 소득 및 지출 증빙 자료
• 수입 관련 서류: 源泉徴収票(원천징수표)
• 비용 관련 서류: 사업 경비 영수증, 의료비 청구서, 기부금 증빙
3) 공제 관련 서류
• 국민연금, 건강보험 납부 증명서
• 생명보험, 지진보험 납입 증명서
• 의료비 지출 내역
4) 기타 필요 서류
• 주민등록증(在留カード) 또는 여권
• 세금 환급용 은행 계좌 정보
4. 확정신고 주요 공제 항목
다음 공제 항목을 통해 세금을 절약할 수 있습니다.
📍 기본 공제(基礎控除)
• 모든 근로자가 받을 수 있는 기본 공제: 48만 엔
📍 부양 공제(扶養控除)
• 부양 가족이 있는 경우 추가 공제: 38만~63만 엔
• 부양 대상: 배우자, 자녀, 부모 등
📍 의료비 공제(医療費控除)
• 의료비가 연간 10만 엔 초과 시 공제 가능
📍 기부금 공제(寄付金控除)
• 후루사토 노제나 기타 기부금 공제
📍 특별 공제
• 주택론 공제, 재해 손실 공제 등
5. 확정신고 절차
1) 준비물 확인 및 서류 작성
• 국세청 웹사이트에서 신고서를 다운로드하여 작성합니다.
• 소득 및 지출 관련 증빙 자료를 정리합니다.
2) 신고서 제출
• 전자 신고: e-Tax 이용
• 우편 제출: 거주지 관할 세무서에 우편으로 송부
• 직접 방문: 세무서를 방문하여 제출
3) 세금 납부/환급 확인
• 부족 납부 시: 3월 말까지 세금을 납부해야 합니다.
• 초과 납부 시: 환급 금액은 신고 후 1~2개월 내에 계좌로 입금됩니다.
6. 확정신고 팁
1) e-Tax 활용
• 인터넷으로 신고하면 편리하며, 일부 세금 감면 혜택을 받을 수 있습니다.
2) 소득 공제 최대한 활용
• 의료비 공제, 기부금 공제 등 가능한 항목을 모두 신청하세요.
3) 기한 엄수
• 제출 기한을 놓치면 과태료가 발생하므로 3월 중순까지 꼭 신고를 완료하세요.
7. 확정신고 관련 문의
• 일본 국세청 콜센터: 0120-123-456
• 지역 세무서 방문: 거주지에 따라 관할 세무서를 확인하세요.
확정신고는 자신의 소득을 정확히 보고하고 세금 혜택을 받을 수 있는 중요한 절차입니다. 준비물과 절차를 꼼꼼히 확인하여 신고를 하시기 바랍니다!
